Affiliate marketing kan een lucratieve kans zijn voor iedereen die online geld wil verdienen. Het is belangrijk dat je de fiscale gevolgen van affiliate marketing begrijpt voordat je aan je bedrijf begint, en wij helpen je daarbij. In deze blogpost bespreken we welke belastingen komen kijken bij het runnen van een affiliate website en hoe deze je inkomsten en werkwijze beïnvloeden.
Houd er rekening mee dat hoeveel belasting je betaalt en op welke manier je dat doet sterk afhankelijk is van waar je woont en werkt. Hoewel dit artikel een goed startpunt is, raden we je sterk aan om met een professionele belastingadviseur of accountant te praten voordat je een nieuw affiliate bedrijf begint.
Affiliate marketing belastingen: stap voor stap
Waarom moet je belasting betalen over je inkomsten als affiliate marketeer?
Bijna alle landen hebben een systeem om bedrijven te belasten, inclusief affiliates die online producten verkopen. Dit betekent dat als je van plan bent geld te verdienen met affiliate marketing je ervoor moet zorgen dat je de belastingen niet vergeet!
Het inkomstenbelastingsysteem is ontworpen om ervoor te zorgen dat iedereen zijn eerlijke deel betaalt. Dit betekent dat tenzij je woont in een van de vele landen wereldwijd die worden aangemerkt als ‘belastingparadijzen’ voor online ondernemers, je belasting moet betalen en moet voldoen aan alle andere relevante wetten rond het runnen van een affiliate website of online bedrijf.
Waarom zijn belastingen belangrijk bij het runnen van je eigen bedrijf, inclusief de belasting voor zelfstandigen bij een eenmanszaak?
Veel landen hebben verschillende belastingmodellen die zelfstandigheid toestaan. Als geregistreerd ondernemer die voor zichzelf werkt, heb je nog steeds de verplichting om belasting te betalen tegen verschillende tarieven. Hoewel dit misschien verschilt van het traditionele belastingmodel, moet je toch belasting betalen over het affiliate marketing inkomen dat je verdient.
Dat je geen bedrijf bent met veel medewerkers doet niets af aan je verplichting om belasting te betalen. Sterker nog, als kleine ondernemer ben je mogelijk juist een groter doelwit voor een belastingcontrole.
Toch is niet alles negatief. Je kunt aanspraak maken op teruggave, wat ervoor kan zorgen dat je geld terugkrijgt dat je anders had moeten betalen.
Welke belastingen moet je betalen als affiliate marketeer?
Laten we eerst één ding duidelijk maken. Als affiliate marketeer , werk je voor jezelf en ben je niet op de traditionele manier in loondienst. Er is geen bedrijf waarvoor je werkt. Je moet dus je eigen bedrijf opzetten en bent daardoor zelf verantwoordelijk voor het op tijd betalen van je belastingen, het betalen aan je pensioen en andere gerelateerde kosten.
De meeste landen hebben een kader waarmee je zelfstandig aan de slag kunt. Dit wordt vaak een eenmanszaak genoemd en is in het online tijdperk een heel gebruikelijk businessmodel.
In de Verenigde Staten betaal je als affiliate marketeer bijvoorbeeld geen omzetbelasting, omdat je technisch gezien niets verkoopt; het is het bedrijf waarvan je de producten verkoopt. Ook hoef je waarschijnlijk geen lokale belastingen te betalen, omdat je weer technisch gezien niets verkoopt.
Wel moet je inkomstenbelasting op staatsniveau, belasting voor zelfstandigen en in sommige gevallen federale inkomstenbelasting betalen.
Verschillende landen hanteren verschillende regels en tarieven, dus nogmaals, overleg met een professional voordat je je helemaal stort op affiliate marketing. Als je eenmaal gestart bent, is het altijd een goed idee om een accountant in te schakelen.
Het verschil tussen bruto-inkomen en netto-inkomen
- Bruto-inkomen is het totale bedrag aan geld verdiend met affiliate marketing , terwijl netto-inkomen het bruto-inkomen minus de kosten is.
- Brutowinst is het bedrag dat overblijft nadat je de kosten van goederen van je omzet aftrekt. De nettowinst is wat er overblijft nadat je alle zakelijke kosten van je omzet hebt afgetrokken.
- Bruto-opslag wordt ook wel “bruto verdiensten” of simpelweg “verdiensten” genoemd. Dit is de verkoopprijs die een online verkoper rekent plus eventuele vergoedingen die je per verkoop ontvangt (ook wel referral fees genoemd), minus wat je wordt aangerekend per verkocht item.
Kosten aftrekken van je inkomsten als affiliate marketeer
Alleen kosten die direct verband houden met je affiliate marketing bedrijf worden gezien als ‘kosten’.
Als je bijvoorbeeld een winkel hebt en producten voor je winkel koopt met geld dat je hebt verdiend met affiliate marketing , worden deze aankopen gezien als zakelijke kosten. Ook loonkosten van medewerkers die specifiek aan je affiliate site werken, mogen als zakelijke kosten worden gerekend.
Als affiliate marketeer , kun je geen persoonlijke kosten aftrekken, zoals kleding of sieraden die je voor eigen gebruik hebt gekocht en niet hebt doorverkocht via de site. Geld dat je uitgeeft aan reizen naar conferenties om te netwerken, geldt ook als persoonlijke uitgave, tenzij dit direct leidt tot verkoop en je dat kunt aantonen.
Veel voorkomende aftrekposten voor affiliate marketeers zijn webhosting, software-abonnementen en online onderzoek. Je kunt ook je eigen uurloon als bedrijf, of het loon dat je aan medewerkers betaalt voor werk aan je site, als kosten opvoeren.
Bij het indienen van belastingen over affiliate marketing inkomsten moeten alle kosten van de bruto verdiensten worden afgetrokken om het belastbare inkomen te bepalen.
Met andere woorden: je moet goed letten op alles wat je verdient én alles waaraan je geld uitgeeft. Als je hier elke maand scherp op blijft, voorkom je niet alleen dat je geld misloopt, maar wordt het ook veel makkelijker om volgens de wet te ondernemen.
Wat zijn de fiscale gevolgen voor internationale affiliates?
De fiscale gevolgen voor je bedrijf, waaronder het rapporteren van inkomsten of kosten op je affiliate marketing belastingen, verschillen per regio of land.
Affiliate belasting in de VS
De VS was een van de landen die het snelst inspeelde op de noodzaak van een affiliate belastingmodel. In 2008 werd een nieuwe ‘affiliate nexus wet’ geïntroduceerd, als manier om belasting te innen zonder dat de verkoper fysiek aanwezig hoeft te zijn in de staat waar de goederen worden verkocht.
Kort gezegd is een nexus een connectie tussen het bedrijf dat goederen of diensten produceert en de entiteit die ze verkoopt. Als er een nexus is tussen twee verschillende staten, kan één daarvan belasting heffen op afstandsverkopen.
Niet elke staat in de VS heeft nexus-wetten; maar 30 staten wel. Afhankelijk van waar het bedrijf zit en waar jij je bevindt, gelden verschillende belastingverplichtingen en tarieven.
Als je bijvoorbeeld in Alabama woont en verkoopt aan een klant in Californië of Colorado, zijn de nexus-wetten niet hetzelfde.
Klinkt complex? Daar zijn wij het mee eens, daarom raden wij aan eerst dit document te lezen en daarna een belastingadviseur te raadplegen.
Start vandaag nog je affiliate programma
Stel geavanceerde tracking in binnen enkele minuten. Geen creditcard vereist.
Affiliate belasting in de EU
Als je digitale producten verkoopt binnen de Europese Unie, val je onder de zogenaamde MOSS-wetgeving voor btw-betalingen. MOSS, ofwel Mini One Stop Shop, werd in 2015 ingevoerd om snel btw te innen op digitale verkopen binnen de EU.
Om affiliate marketing belastingen makkelijker te regelen, hoef je ze niet per se in je eigen land op te geven. In plaats daarvan dien je handmatig elk kwartaal een MOSS-aangifte voor de btw in met alle verkopen die je in verschillende EU-landen hebt gedaan. Zo rapporteer en betaal je alles in één keer bij één instantie.
Verkoop je uitsluitend binnen de EU, dan is dit een handige manier om belastingen in één keer voor alle lidstaten te regelen.
Belastingtips voor wie nieuw is in de wereld van affiliate marketing
Ken je belastingverplichtingen als affiliate marketeer
Het is belangrijk om te weten wat je belastingverplichtingen zijn in jouw regio. Weten welke belastingen je moet betalen en rapporteren is cruciaal!
Als je niet zeker bent van je lokale wetgeving, kun je het beste een accountant of een advocaat raadplegen die gespecialiseerd is in belastingrecht in jouw regio.
Als je bijvoorbeeld in de EU woont, zijn er specifieke regels over welke belastingen je moet betalen en hoeveel je mag aftrekken van je affiliate inkomsten voor dit doel. Het is belangrijk dat je precies weet welke procedures en processen op jouw situatie van toepassing zijn.
Er is vaak veel verwarring over welke belastingen bij affiliate marketing horen, zeker als je kijkt naar de soorten commissies die je verdient. Dit kan tot fouten leiden bij de belastingaangifte die voorkomen hadden kunnen worden als men meer wist over hun verplichtingen en hoe die hen persoonlijk raken.
Begrijp het verschil tussen een hobby en een bedrijf
Affiliate marketing kan leuk zijn, maar je moet niet vergeten dat het belastbaar plezier is omdat je geld genereert dat je moet opgeven.
Er zijn veelvoorkomende dilemma’s waar affiliate marketeers mee te maken krijgen.
Veel affiliate marketeers verdienen niet genoeg om belastingaangifte te doen of belasting te betalen over wat ze met hun website verdienen. In bijna alle landen wordt inkomstenbelasting pas geheven als je een bepaald drempelbedrag haalt, en het kan dus zijn dat je op basis van je affiliate inspanningen simpelweg niet genoeg verdient om in de eerste belastingschijf te vallen.
Aan de andere kant, als je het geluk hebt dat affiliate marketing een groot deel van je jaarlijkse inkomsten vormt, zorg er dan voor dat je alles goed bijhoudt zodat je niet in de problemen komt met de belasting!
Daarom is het belangrijk om je eigen verplichtingen te kennen en niet op anderen te vertrouwen voor advies, tenzij zij professional zijn (zoals eerder genoemd). In ieder
Bestudeer de basis en belastingregels in jouw regio
Afhankelijk van de regio/vorm van je bedrijf, moet je alle do’s & don’ts kennen.
Als je bijvoorbeeld zzp’er bent, of een dienstverlenend bedrijf hebt dat als individuele entiteit wordt belast (in tegenstelling tot een BV), dan verloopt het indienen van je affiliate marketing belastingen anders dan bij ondernemers met een eigen BV.
De regels en wetten rond affiliate marketing zijn vaak niet goed bekend bij mensen die nieuw zijn in de branche. Dit leidt tot problemen die voorkomen hadden kunnen worden als je vooraf goed geïnformeerd was over je verplichtingen, niet achteraf als het misschien al te laat is!
Leer wat wel en niet belastbaar is
Als je een affiliate marketing bedrijf wilt starten, is het belangrijk om te weten wat je verkoopt en aan wie.
Fysieke producten doorverkopen kan bijvoorbeeld andere belastingtarieven hebben dan softwareproducten verkopen. Je moet bij deze (door)verkoop de juiste berekeningen maken; hiervoor kun je een belastingcalculator gebruiken. Zo zorg je ervoor dat je geen geld misloopt en het juiste deel van je winst reserveert voor belastingen.
Als je een breed scala aan producten en diensten verkoopt aan veel verschillende landen en regio’s, doe dan eerst goed onderzoek. Voordat je een nieuw product toevoegt of met een nieuwe partner werkt, zoek je eerst uit wat de fiscale gevolgen zijn en of het product belastbaar is en welk percentage je moet afdragen.
Schrijf je in voor onze nieuwsbrief
Wees de eerste die op de hoogte is van nieuwe functies en productupdates.
Hoe voorkom je problemen met inkomstenbelasting als je online geld verdient
Heb een aparte bankrekening voor je online inkomsten
Als je een aparte bankrekening hebt die niet aan je dagelijkse financiën is gekoppeld, wordt het makkelijker om je online inkomsten bij te houden.
Een ander voordeel is dat deze rekening niet direct is verbonden met andere fondsen of transacties zoals vaste lasten, waardoor de belastingaangifte eenvoudiger wordt.
Op deze manier kun je bijhouden wat je moet betalen en wanneer, zonder latere problemen!
Houd nauwkeurige administratie bij van je inkomsten, contracten en kosten
Het is belangrijk om alle bonnetjes te bewaren en een nauwkeurige administratie te hebben van je zakelijke inkomsten en uitgaven.
Dit maakt het makkelijker tijdens de belastingaangifte én helpt als je ooit moet aantonen wat je hebt verdiend, waaraan je geld hebt uitgegeven of als je wordt gecontroleerd.
Richt een systeem in om elk jaar je belastingen te regelen (facturen, bonnetjes, enz.)
Elk jaar moet je een systeem opzetten waarmee het indienen van affiliate marketing belastingen veel makkelijker wordt.
Dit kan zo simpel zijn als het ordenen van je bonnetjes en facturen in een makkelijk vindbare map of ordner, zodat je ze later eenvoudig terugvindt.
Een georganiseerd systeem om alles wat je verdient bij te houden, maakt de aangifte eenvoudiger, of je nu als zelfstandig ondernemer werkt of via een BV.
Overweeg een accountant of belastingadvocaat in te schakelen die hierin is gespecialiseerd, zodat alles soepel verloopt bij het indienen
Als je moeite hebt met het indienen van je belastingen door specifieke regels en voorschriften rond je type inkomsten of bedrijf, is het tijd om professionele hulp te zoeken.
Zoek iemand die hierin gespecialiseerd is en vraag altijd om referenties of praktijkvoorbeelden; voorbeelden van andere klanten die ze eerder geholpen hebben.
Een accountant of belastingadvocaat kan je helpen alles veilig en correct in te dienen, ongeacht je bedrijfsvorm (zzp/BV).
Maak een businessplan voor je affiliate marketing en houd je eraan
Het is belangrijk dat je dit opstelt, ongeacht het type affiliate marketingbedrijf dat je runt, want met een plan wordt alles later veel makkelijker!
Als het goed wordt aangepakt, kan een affiliate marketing bedrijf zeer lonend zijn.
Het begrijpen van de belangrijkste onderdelen van een businessplan is hierbij essentieel, omdat het een routekaart biedt die alle aspecten van je bedrijf afdekt. Een goed businessplan helpt je georganiseerd te blijven en zorgt ervoor dat je inkomsten het hele jaar stabiel blijven.
Zorg dat je online werk legaal is in het land waar je woont of werkt
Het is belangrijk dat alles volgens de wet gebeurt, anders kun je later grote problemen krijgen.
In veel landen is het illegaal om een online bedrijf te runnen zonder belasting te betalen en alle relevante wetten en voorschriften na te leven.
Voor mensen die wonen in landen met deze regelgeving, of op afstand werken voor bedrijven buiten hun land, kan het lastig zijn om alles bij te houden.
Daarom is het belangrijk om zoveel mogelijk onderzoek te doen, zodat alles uiteindelijk goed geregeld is!
Overweeg een verzekering af te sluiten tegen eventuele verliezen door affiliate marketing
Maak je je zorgen dat je affiliate marketing bedrijf niet het gewenste resultaat oplevert, dan is het verstandig een verzekering te overwegen.
Dit kan op elk moment van het jaar worden afgesloten (dus niet alleen bij belastingaangifte) en het geeft je bovendien gemoedsrust: als er ooit iets gebeurt, ben je verzekerd.
Zoals eerder genoemd, helpt een goed plan affiliate marketeers om overal op voorbereid te zijn. Daarom is het belangrijk om naar een verzekering te kijken, ongeacht het type bedrijf dat je hebt!
